Desde el organismo recaudador dirigido
por Alberto Abad precisaron que se desarrolló una matriz sistémica que
permitirá detectar tempranamente “usinas” de facturas electrónicas falsas
La AFIP reforzará el
control electrónico sobre las "facturas truchas".
Desde el organismo
precisaron que se desarrolló una matriz sistémica tendiente a detectar
tempranamente “usinas” de facturas electrónicas falsas.
"Se testeó la eficiencia
de la matriz con 1.000 casos posiblemente apócrifos con resultados altamente
satisfactorios", precisaron desde el fisco nacional.
La matriz que pronto
se implementará toma como parámetros los siguientes:
- Antigüedad
empleador
- Relación montos de Facturación/
Bienes Registrables
- Inconsistencias
Domicilio
- Calificación
SIPER
- Información de
terceros
- Falta presentación
de declaraciones juradas
- Relación
inconsistente Débito/Crédito (IVA)
- Relación montos de
Facturación/ Pagos de impuestos
- Relación montos de
Facturación/ Acreditaciones bancarias.
A partir del 1 de
octubre próximo se aplicará esta matriz a los 850.000 Responsables Inscriptos
en el IVA.
El nuevo control se
oficializó este jueves en el Boletín Oficial:
Quienes resulten
observados por la matriz deberán utilizar factura “M” electrónica en los casos
que presenten:
- Inconsistencias
relevantes en la relación entre los montos facturados y la capacidad
técnico-económica para realizar esas operaciones.
- Incumplimientos
graves vinculados a las obligaciones fiscales.
A continuación, el resumen
enviado por el organismo a cargo de Alberto Abad:
La utilización de la
factura "M" implica una retención del 21% del IVA y 3% de Ganancias.
Luego, seguirán las
siguientes acciones:
- Inclusión en base
Apoc
- Suspensión de la
CUIT
- Fiscalización
usuarios
- Acciones
administrativas y judiciales
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